Jakie są różnice między leasingiem a kredytem? Porównanie opcji finansowania

Leasing a kredyt – to dwa popularne sposoby finansowania, które pomagają firmom oraz osobom prywatnym w pozyskaniu potrzebnych środków na zakup drobnych lub większych dóbr. Choć na pierwszy rzut oka mogą wydawać się podobne, różnice między nimi są dość wyraźne. Jeśli zastanawiasz się, który z tych sposobów finansowania będzie dla Ciebie lepszy, zapraszam do lektury. W tym wpisie porównam oba rozwiązania, aby pomóc Ci podjąć świadomą decyzję.

Co to jest leasing?

Leasing to forma najmu długoterminowego, która daje prawo do korzystania z danego przedmiotu (np. samochodu, sprzętu czy maszyn) przez określony czas, w zamian za regularne opłaty. Warto podkreślić, że leasing jest rodzajem umowy cywilnoprawnej, w której leasingodawca (firma leasingowa) przekazuje leasingobiorcy prawo do użytkowania rzeczy, ale jej właścicielem przez cały okres trwania umowy pozostaje leasingodawca.

W zależności od rodzaju leasingu (operacyjnego lub finansowego), na końcu umowy, leasingobiorca może mieć możliwość wykupu przedmiotu, ale nie jest to reguła. Leasing operacyjny jest najczęściej wybieraną opcją przez firmy, które nie chcą posiadać przedmiotu na własność, a po prostu go użytkować. Leasing finansowy bardziej przypomina kredyt, ponieważ po zakończeniu umowy masz możliwość wykupienia przedmiotu za symboliczną kwotę.

Co to jest kredyt?

Kredyt to umowa, w której bank lub inna instytucja finansowa udziela Ci pożyczki na określoną kwotę, a Ty zobowiązujesz się do jej spłaty w ustalonych ratach, zazwyczaj z odsetkami. Kredyt może dotyczyć zarówno osób fizycznych, jak i firm. Ostatecznie po spłacie całej kwoty kredytu, przedmiot (np. samochód, mieszkanie) staje się Twoją własnością.

W przeciwieństwie do leasingu, kredyt nie jest oparty na wynajmie przedmiotu, a raczej na pożyczce, którą przeznaczasz na zakup wybranego dobra. Kredyt daje Ci pełne prawo do dysponowania rzeczą, co oznacza, że możesz nią swobodnie zarządzać, sprzedawać, przekazywać lub użytkować w dowolny sposób.

Różnice między leasingiem a kredytem

1. Własność przedmiotu:
   • Leasing: Przez cały czas trwania umowy, właścicielem przedmiotu pozostaje leasingodawca. Leasingobiorca tylko korzysta z niego.
   • Kredyt: Po uzyskaniu kredytu i zakupie przedmiotu stajesz się jego pełnoprawnym właścicielem, choć do momentu spłaty całości kredytu przedmiot może stanowić zabezpieczenie kredytu (np. hipoteka na mieszkanie).
2. Rodzaj umowy:
   • Leasing: Leasing to umowa cywilnoprawna, której głównym celem jest użytkowanie przedmiotu przez określony czas, bez konieczności natychmiastowego posiadania go na własność.
   • Kredyt: Kredyt to umowa finansowa, która wiąże się z pożyczeniem określonej kwoty pieniędzy na zakup przedmiotu. Właścicielem stajesz się od razu, ale przez cały okres spłaty przedmiot jest obciążony kredytem.
3. Opodatkowanie:
   • Leasing: W leasingu operacyjnym raty leasingowe mogą być traktowane jako koszty uzyskania przychodu, co obniża podstawę opodatkowania. Jest to szczególnie korzystne dla firm.
   • Kredyt: Spłacanie kredytu nie wpływa bezpośrednio na podstawę opodatkowania, chociaż odsetki od kredytu mogą być traktowane jako koszt uzyskania przychodu, jeśli kredyt jest zaciągnięty przez firmę.
4. Koszty:
   • Leasing: W przypadku leasingu koszty obejmują raty leasingowe, a w przypadku leasingu operacyjnego dodatkowo często ubezpieczenie, serwis czy inne usługi. Leasing finansowy może wiązać się z wyższymi kosztami wykupu.
   • Kredyt: Koszty kredytu obejmują oprocentowanie oraz inne opłaty (np. prowizja za udzielenie kredytu). Kredyt może wiązać się z wyższymi kosztami w postaci odsetek, szczególnie przy długim okresie kredytowania.
5. Okres finansowania:
   • Leasing: Leasingi zazwyczaj trwają krócej niż kredyty. Czas trwania umowy zależy od wartości przedmiotu oraz rodzaju leasingu (operacyjny vs finansowy).
   • Kredyt: Kredyty są zazwyczaj udzielane na dłuższy okres, nawet do kilkunastu lat w przypadku kredytów hipotecznych.
6. Możliwość zakończenia umowy:
   • Leasing: W leasingu operacyjnym po zakończeniu umowy zazwyczaj zwracasz przedmiot leasingodawcy lub masz możliwość jego wykupu, ale nie musisz tego robić. W leasingu finansowym masz prawo do wykupu po niskiej cenie.
   • Kredyt: Kredyt jest zamykany dopiero po pełnej spłacie zobowiązania, a przedmiot jest Twoją własnością od samego początku.

Kiedy wybrać leasing, a kiedy kredyt?

Leasing jest bardziej korzystny, gdy zależy Ci na elastyczności i unikaniu dużych inwestycji początkowych. Jest idealny, jeśli nie chcesz, aby przedmiot stał się Twoją własnością, a jedynie chcesz go użytkować przez określony czas (np. w przypadku firm). Jest to także dobry wybór dla tych, którzy preferują mniejsze miesięczne raty oraz możliwość odliczenia VAT.

Kredyt natomiast to dobra opcja, gdy zależy Ci na pełnej kontroli nad przedmiotem, chcesz go mieć na własność i nie przeszkadza Ci konieczność wpłacenia większej kwoty na początku (np. wkład własny w przypadku kredytu hipotecznego). Kredyt może być bardziej opłacalny w przypadku, gdy chcesz długoterminowo posiadać przedmiot, a jego cena nie zmienia się znacząco.

Podsumowanie

Wybór między leasingiem a kredytem zależy przede wszystkim od Twoich potrzeb. Leasing jest bardziej elastyczny, mniej obciążający finansowo na początku, ale nie prowadzi do natychmiastowego uzyskania własności. Kredyt zaś daje Ci pełną swobodę posiadania przedmiotu, ale wiąże się z większymi kosztami w dłuższym okresie. Warto rozważyć, co dla Ciebie jest ważniejsze – możliwość wykupu przedmiotu po zakończeniu umowy, czy natychmiastowa własność? W obu przypadkach masz szansę na dogodniejsze warunki finansowe, zależnie od wyboru.